Retroaktiva socialförsäkringsförmåner:

För dem som har väntat längre än sin fulla pensionsålder (FRA) med att ansöka om socialförsäkringsförmåner finns det ett alternativ som gör det möjligt för socialförsäkringsmottagaren att få upp till sex månaders retroaktiva förmåner i form av en klumpsumma. Låter lockande, eller hur? Även om detta kan presenteras som ett bra alternativ av socialförsäkringsrepresentanter har det sina nackdelar. Det är viktigt att gå vidare med försiktighet.

När du väljer alternativet med klumpsumma är det viktigaste att förstå att du kommer att förlora upp till sex månader av uppskjutna pensionspoäng (DRC). Den som bestämmer sig för att vänta med att ta ut sin förmån efter FRA får en extra 2/3 % per månad av sitt FRA-förmånsbelopp. Om du går med på att ta emot det retroaktiva engångsbeloppet går du också med på en mindre månadsbetalning. Multiplicera 2/3 % per månad DRC med sex månader och du får ett klipp på 4 % av det belopp som du var berättigad att få. Denna minskning är inte bara permanent för den sökandes förmånsbelopp utan även för den efterlevande makens belopp för efterlevandebidrag.

Om vi bara tittar på den sökandes förmån och bortser från alla andra faktorer (t.ex. skattekonsekvenser, investeringsmöjlighet och efterlevandebidrag) motsvarar den sex månader långa klumpsumman 4 % av de förlorade DRC:erna efter 12,5 år: 0,50 år (6 månader) / 0,04 (4 %) = 12,50 år. Med andra ord förlorar du efter 12,5 år mer pengar än du har vunnit. Det totala beloppet för förlorade förmåner blir bara större varje månad framöver.

En annan sak att tänka på är att utbetalningen av engångsbeloppet kommer att skapa lite mer arbete när det är dags att deklarera dina skatter om engångsbeloppet omfattar förmåner som gäller för månader under ett tidigare skatteår. IRS ger dig två alternativ för att beräkna eventuell skatt som ska betalas på den del av engångsbeloppet som skulle gälla för ett annat skatteår:

• Du kan använda din inkomst för innevarande år för att fastställa den beskattningsbara delen av engångsbeloppet eller
• Du kan välja att fastställa den beskattningsbara delen av engångsbeloppet baserat på din inkomst för det tidigare året, med hjälp av arbetsbladet i IRS Publication 915.

Det är viktigt att köra siffrorna åt båda hållen för att se till att du inte ger regeringen en gåva i form av att du betalar mer skatt än vad du är skyldig att betala. Även om ovanstående information inte har påverkat dig och du fortfarande är intresserad av att välja utbetalning av engångsbelopp för retroaktiva förmåner, kom ihåg att du kunde göra anspråk på dessa förmåner under de tidigare månaderna. Eftersom du inte krävde dem fram till för sex månader sedan gav du i praktiken staten ett räntefritt lån på det klumpsummebeloppet. Därav mitt uttalande att detta nästan aldrig är den bästa strategin.

Det enda scenario jag kan tänka mig där detta kan vara en lämplig strategi är ett scenario där du nyligen upptäckt att din förväntade livslängd är mycket kortare än vad du tidigare trodde, och din make/maka inte skulle samla in pengar på dina papper efter din bortgång. För de flesta pensionärer är detta inte ett scenario som de någonsin kommer att hamna i.

Claiming Your Social Security Benefits

Den bästa strategin för att begära socialförsäkringsförmåner har många variabler och beror på några antaganden. Beslutet om hur och när du ska begära dina förmåner bör diskuteras med en kvalificerad finansiell planerare som tittar på hela bilden av din unika situation och arbetar i ditt bästa intresse.