Retroactive Social Security Benefits:

ソーシャル・セキュリティ・ベネフィットを申請するために退職年齢（FRA）を過ぎてしまった人のために、ソーシャル・セキュリティ受給者が最大6ヶ月分の遡及給付を一括で受け取ることができるオプションがあります。 魅力的に聞こえますよね？ ソーシャル・セキュリティーの担当者は、このオプションを良いものとして紹介するかもしれませんが、デメリットもあります。

一時金のオプションを取るとき、理解する最も重要なことは、あなたが遅延退職クレジット（DRC）の最大6ヶ月を失うことになりますです。 FRAを越えて給付を請求するのを待つことにした人は、FRA給付額の2/3％を毎月追加で受け取ります。 遡及して一時金を受け取ることに同意した場合、毎月の支払額が少なくなることに同意したことになります。 月々2/3%のDRCに6ヶ月を掛けると、受給資格のあった金額から4%の減額となります。 この減額は請求者の給付額だけでなく、遺族のSurvivor Benefit額にも永久に影響します。

請求者の給付額だけを見て、他の要素（税金の影響、投資機会、遺族Benefitsなど）を無視すると、6ヶ月の一括払いは12年半後に失われるDRCの4％に相当することになるのです。 0.50年（6ヶ月）÷0.04（4％）＝12.50年。 つまり、12.5年後には、得たお金よりも失ったお金の方が多いのです。 その失われた利益の総額は、今後毎月大きくなるだけです。

もう1つ考慮すべき項目は、一括払いの金額に、以前の課税年度の月に適用される給付金が含まれている場合、確定申告の時に少し多くの作業が発生することです。

• 一時金の課税対象部分を当年の所得で計算するか、
• IRS Publication 915のワークシートを使って、一時金の課税対象部分を前年の所得で計算するか、2つの方法を用意しています。

両方の方法を試してみて、支払うべき税金より多い税金を政府に贈与していないか確認することが重要です。 上記の情報では納得がいかず、遡及給付一時金を選択したい場合でも、その前の月に給付金を請求できたことを思い出してください。 6ヶ月前まで請求しなかったということは、その一時金を無利子で国に貸したということです。 7790>

これが適切な戦略であると考えられる唯一のシナリオは、自分の寿命が以前考えていたよりもはるかに短いことが最近わかり、自分が亡くなった後に配偶者が自分の記録を回収することがない場合です。 このような場合、「社会保障給付の請求」は、多くの変数があり、いくつかの仮定に依存します。 そのため、このような場合、「扶養家族」であることが重要です。