Beneficios retroactivos de la Seguridad Social: ¿Es adecuado para usted?

Para aquellos que han esperado más allá de su plena edad de jubilación (FRA) para solicitar las prestaciones de la Seguridad Social, existe una opción que permite al beneficiario de la Seguridad Social recibir hasta seis meses de beneficios retroactivos en un pago único. Suena tentador, ¿verdad? Aunque los representantes de la Seguridad Social lo presentan como una buena opción, tiene sus inconvenientes. Es importante proceder con precaución.

Al tomar la opción de la suma global, lo más importante es entender que perderá hasta seis meses de créditos de jubilación retrasados (DRC). Todo aquel que decida esperar para reclamar su prestación más allá de la FRA recibe un 2/3% adicional por mes del importe de su prestación FRA. Si acepta el pago de la suma global retroactiva, también está aceptando un pago mensual menor. Si multiplica el 2/3% mensual de la RDC por seis meses, obtendrá un recorte del 4% de la cuantía que tenía derecho a percibir. Esta reducción no sólo es permanente para la cuantía de la prestación del demandante, sino también para la cuantía de la prestación de supervivencia del cónyuge superviviente.

Si nos fijamos sólo en la prestación del demandante e ignoramos cualquier otro factor (como las consecuencias fiscales, la oportunidad de inversión y las prestaciones de supervivencia), el pago de la suma global de seis meses equivale al 4% de la RDC perdida después de 12,5 años: 0,50 años (6 meses) / 0,04 (4%) = 12,50 años. En otras palabras, después de 12,5 años, está perdiendo más dinero del que ha ganado. Esa cantidad total de beneficios perdidos simplemente se hace más grande cada mes en adelante.

Otro punto a considerar es que el pago de la suma global creará un poco más de trabajo cuando llegue el momento de declarar sus impuestos si la cantidad de la suma global incluye beneficios que se aplican a los meses de un año fiscal anterior. El IRS le da dos opciones para calcular cualquier impuesto debido en la parte de la suma global que se aplicaría a otro año fiscal:

• Usted puede utilizar sus ingresos del año en curso para determinar la parte imponible de la suma global o
• Usted puede optar por determinar la parte imponible de la suma global sobre la base de sus ingresos para el año anterior, utilizando la hoja de trabajo en la Publicación 915 del IRS.

Es importante hacer los números en ambos sentidos para asegurarse de que no está dando al gobierno un regalo en forma de pagar más impuestos de los que está obligado a pagar. Incluso si la información anterior no le ha convencido y sigue interesado en optar por el pago único de las prestaciones retroactivas, recuerde que pudo reclamar esas prestaciones durante esos meses anteriores. Como no las reclamó hasta hace seis meses, en realidad le dio al gobierno un préstamo sin intereses sobre esa cantidad a tanto alzado. De ahí mi afirmación de que ésta casi nunca es la mejor estrategia.

La única situación que se me ocurre en la que ésta puede ser una estrategia adecuada es aquella en la que usted ha descubierto recientemente que su esperanza de vida es mucho más corta de lo que pensaba, y su cónyuge no cobraría en su historial después de su fallecimiento. Para la mayoría de los jubilados, éste no es un escenario en el que se encontrarán nunca.

Reclamación de las prestaciones de la Seguridad Social

La mejor estrategia de reclamación de las prestaciones de la Seguridad Social tiene muchas variables y depende de algunos supuestos. La decisión de cómo y cuándo reclamar sus beneficios debe ser discutida con un planificador financiero calificado que vea el panorama completo de su situación única y trabaje en su mejor interés.