Rückwirkende Sozialversicherungsleistungen: Ist das das Richtige für Sie?

Für diejenigen, die über ihr volles Rentenalter hinaus gewartet haben, um Sozialversicherungsleistungen zu beantragen, gibt es eine Option, die es dem Sozialversicherungsempfänger ermöglicht, rückwirkende Leistungen im Wert von bis zu sechs Monaten in Form einer Pauschalzahlung zu erhalten. Klingt verlockend, oder? Auch wenn dies von den Vertretern der Sozialversicherung als eine gute Option dargestellt wird, hat sie auch ihre Schattenseiten. Es ist wichtig, mit Vorsicht vorzugehen.

Wenn Sie sich für die Pauschaloption entscheiden, müssen Sie vor allem wissen, dass Sie bis zu sechs Monate an verzögerten Altersgutschriften (DRC) verlieren. Wer sich dafür entscheidet, mit der Inanspruchnahme seiner Leistung über FRA hinaus zu warten, erhält zusätzlich 2/3 % pro Monat des Betrags seiner FRA-Leistung. Wenn Sie sich für die rückwirkende Kapitalauszahlung entscheiden, erklären Sie sich auch mit einer geringeren monatlichen Zahlung einverstanden. Multiplizieren Sie die 2/3 % pro Monat mit sechs Monaten, erhalten Sie einen Abschlag von 4 % auf den Betrag, auf den Sie Anspruch hätten. Diese Kürzung wirkt sich nicht nur dauerhaft auf die Leistung des Antragstellers aus, sondern auch auf die Hinterbliebenenleistung des überlebenden Ehegatten.

Betrachten wir nur die Leistung des Antragstellers und lassen alle anderen Faktoren außer Acht (z. B. steuerliche Folgen, Anlagemöglichkeiten und Hinterbliebenenleistungen), so entspricht die sechsmonatige Pauschalzahlung den 4 % der verlorenen DRCs nach 12,5 Jahren: 0,50 Jahre (6 Monate) / 0,04 (4%) = 12,50 Jahre. Mit anderen Worten: Nach 12,5 Jahren verlieren Sie mehr Geld, als Sie gewonnen haben. Der Gesamtbetrag der entgangenen Leistungen wird mit jedem weiteren Monat größer.

Ein weiterer Punkt, den Sie berücksichtigen müssen, ist, dass die Pauschalzahlung bei der Steuererklärung etwas mehr Arbeit verursacht, wenn der Pauschalbetrag Leistungen enthält, die für Monate in einem früheren Steuerjahr gelten. Der IRS bietet Ihnen zwei Möglichkeiten zur Berechnung der Steuer auf den Teil des Pauschalbetrags, der für ein anderes Steuerjahr gelten würde:

• Sie können das Einkommen des laufenden Jahres zur Bestimmung des steuerpflichtigen Teils des Pauschalbetrags verwenden oder
• Sie können den steuerpflichtigen Teil des Pauschalbetrags auf der Grundlage Ihres Einkommens für das frühere Jahr bestimmen, indem Sie das Arbeitsblatt in der IRS-Publikation 915 verwenden.

Es ist wichtig, die Zahlen in beide Richtungen durchzurechnen, um sicherzustellen, dass Sie dem Staat nicht ein Geschenk machen, indem Sie mehr Steuern zahlen, als Sie eigentlich zahlen müssten. Selbst wenn die obigen Informationen Sie nicht überzeugt haben und Sie sich immer noch für die rückwirkende Zahlung des Pauschalbetrags entscheiden wollen, sollten Sie daran denken, dass Sie diese Leistungen in den vergangenen Monaten beanspruchen konnten. Da Sie die Leistungen bis vor sechs Monaten nicht beantragt haben, haben Sie dem Staat ein zinsloses Darlehen auf diesen Pauschalbetrag gewährt. Daher meine Aussage, dass dies fast nie die beste Strategie ist.

Das einzige Szenario, bei dem ich mir vorstellen kann, dass dies eine geeignete Strategie sein könnte, ist ein Fall, in dem Sie vor kurzem herausgefunden haben, dass Ihre Lebenserwartung viel kürzer ist, als Sie vorher dachten, und dass Ihr Ehepartner nach Ihrem Tod keine Ansprüche auf Ihre Leistungen erheben würde. Für die meisten Rentner ist dies kein Szenario, in dem sie sich jemals befinden werden.

Sozialversicherungsleistungen beantragen

Die beste Strategie zur Beantragung von Sozialversicherungsleistungen hat viele Variablen und hängt von einigen Annahmen ab. Die Entscheidung darüber, wie und wann Sie Ihre Leistungen beantragen, sollten Sie mit einem qualifizierten Finanzplaner besprechen, der das Gesamtbild Ihrer einzigartigen Situation betrachtet und in Ihrem besten Interesse arbeitet.